Échéancier des Dérivés

Un inventaire structuré des instruments dérivés d'un portefeuille qui consigne pour chaque contrat l'identifiant, le montant notionnel, le sens de la position, l'échéance, l'actif sous-jacent, la méthode d'évaluation, le contrepartie et les dates de flux de trésorerie pertinentes ; maintenu pour étayer le reporting risque, la clôture comptable et les déclarations réglementaires.